费用报销管理规定

一、目的：

为规范公司员工出差期间的差旅费用及公司各项费用开支之行为，特制订本规定；

二、适用范围及控制原则：

1、本规定适用于公司全体员工及各服务部人员；

2、费用项目范围：公务出差相关费用、内部运营正常开支费用、采购费用、驻点人

员请款报销费用、产品运输费用、招待费用、其他费用等；

3、费用管理原则：提倡节约，计划管理，分级负责的原则，由费用产生部门的主管

负责对费用开支的合理性、合规性进行一级审核，再由总经理进行审批，最后到财务

部出纳报销并存档备查；

三、管理细则：

1、费用产生的过程中，执行人须取得合法的原始票据，如：合约、协议、合法发票、费用的支付凭证，电子发票等，如未能取得合法原始票据的，报销过程中遭行政部和财务部质疑或者剔除部分支出的，该部分费用公司原则上不予承担，由执行人自行承担。

2、报销的费用票据必须是合法有效的原始票据，不得用其他票据充抵。

3、行政部负责对费用产生的合理性、合规性进行审核，财务部负责对费用票据的合法性、合规性进行审核，在审核过程中，如有发现有不符常理、不符规定、报销凭证不合法、不齐全等情况，行政部和财务部有权不予办理报销并要求限期改正。

4、对在费用报销过程中有弄虚作假行为的员工，公司有权对该员工处以虚报金额同等的罚款，情节严重者给予解除劳动合同并不给予经济补偿，且公司保留追究法律责任的权利。

5、费用项目产生后，执行人应妥善保存原始单据或资料等，不得以任何理由或者说辞，推脱该原始单据或资料丢失、损毁等，导致无法提供原始单据或资料，或者执行人自行制造另一份替用的单据作为报销凭证，对此情况，审核人员有权不予办理报销；

6、费用报销原则上不跨月，执行人在费用项目执行完毕后，应及时申请费用报销；

7、费用报销须经部门负责人签核确认该费用支出的去向，不得由执行人擅自签字批准；

8、审核人员须执以公平、公正、公开的原则，不得徇私舞弊，对在费用报销过程中有弄虚作假行为的审核人员，公司有权对该员工处以同等金额的罚款，情节严重者给予解除劳动合同并不给予经济补偿，且公司保留追究法律责任的权利。

9、执行人对费用项目负有直接责任性，报销票据填写内容须与费用产生的实际交易内容完全一致，执行人发现票据有误时，应退回重新开取，

四、报销流程：

       执行人整理好报销相关单据资料并填好：“差旅费报销单”、“付款申请单”、《员工出差申请单》—→将整理好的报销凭证（附《员工出差申请单》报出差任务指派主管审核）—→行政部门审核—→报总经理审批—→转财务部出纳报销并存档备查。

五、本规定自2021年08月01日起执行，解释权归公司行政部所有。